Articolul 6
Art. 6 din REGULAMENT nr. 26 din 15 decembrie 2009 privind implementarea, validarea şi evaluarea abordărilor bazate pe modele interne de rating pentru instituţiile de credit
- Capitolul II Solicitarea aprobării
- Secţiunea a 3-a Documentaţia privind sistemele de rating
Documentația privind sistemele de rating trebuie să includă cel puțin următoarele:
a) o listă cu toate documentele interne deținute de către instituția de credit/instituții, aflate la baza procesului său/lor de validare și pe care aceasta/acestea le consideră relevante pentru solicitare, inclusiv o descriere succintă a conținutului respectivelor documente;
b) un plan al modelelor ce vor fi utilizate de către instituția de credit/instituții pentru fiecare portofoliu - respectiv o situație în care sunt explicate care sunt expunerile, entitățile juridice și localizările geografice acoperite sau care vor fi acoperite de către fiecare sistem de rating;
c) o descriere generală a fiecărui model - aceasta poate cuprinde o descriere a tipurilor de date utilizate, definițiile, clasificările și metodologiile utilizate, precum și unele evaluări cantitative și calitative;
d) o documentație care să cuprindă informațiile prevăzute la cap. V secțiunea 1 subsecțiunea 1.6 "Documentația aferentă sistemelor de rating" din , cu modificările și completările ulterioare, și la art. 170 din același regulament, acoperind următoarele domenii: d1) detaliile conceptuale și operaționale ale sistemelor de rating; d2) modificările importante aduse procesului de rating al riscului; d3) definițiile stării de nerambursare și pierderii; d4) documentația aferentă modelelor statistice și altor metode mecanice, cu respectarea cerințelor art. 128; d5) utilizarea modelelor obținute de la furnizori terță parte; d6) diferențele, dacă există, dintre parametrii utilizați pentru calcularea cerințelor de capital reglementate și parametrii utilizați pentru scopuri interne;
e) o descriere pe scurt a abordării cu privire la simulările de criză aferente riscului de credit - modul de îndeplinire a cerințelor cap. V secțiunea 1 subsecțiunea 1.8 "Simulările de criză (stress-tests) utilizate la evaluarea adecvării capitalului" din regulamentul menționat la lit. d), în particular conceperea simulării de criză prevăzute la art. 157 din același regulament și impactul potențial asupra cerințelor totale de capital pentru riscul de credit;
f) dacă este cazul, documentația ce conține informațiile referitoare la aspectele enumerate la art. 117 alin. (1);
g) formularele de raportare specificate la art. 32 alin. (2).