Articolul 128
Art. 128 din REGULAMENT nr. 26 din 15 decembrie 2009 privind implementarea, validarea şi evaluarea abordărilor bazate pe modele interne de rating pentru instituţiile de credit
- Capitolul III
- Secţiunea a 3-a Metodologia şi documentaţia
Documentația aferentă modelelor statistice și altor metode mecanice trebuie să acopere cel puțin următoarele aspecte:
a) documentația cu privire la detaliile conceptuale ale modelului: a1) criteriile de delimitare pentru segmentul de rating; a2) descrierea metodei de rating, a tipului de model utilizat și a arhitecturii modelului; a3) arhitectura modelului și ipotezele fundamentale, incluzând definițiile stării de nerambursare, considerentele și analiza care susțin alegerea criteriilor de rating, circumstanțele tipice în care modelul nu funcționează într-o manieră eficace și punctele tari și slabe, cu caracter general, ale modelului; a4) considerentele pentru selectarea unui tip specific de model; a5) documentația aferentă tuturor funcțiilor modelului; a6) descrierea procesului de rating; a7) sarcinile și responsabilitățile cu privire la modelul de rating; a8) politica de modificare a modelului;
b) documentația cu privire la elaborare și analize: b1) relevanța criteriilor utilizate în cadrul modelului; b2) setul de date utilizat la elaborarea modelului; b3) asigurarea calității pentru setul de date; b4) procedura de elaborare a modelului; b5) selectarea factorilor de intrare aferenți modelului și evaluarea parametrilor modelului; b6) asigurarea calității/validarea pe parcursul elaborării modelului, incluzând cel puțin teste de performanță "în afara orizontului de timp" - out-of-time - și/sau "în afara eșantionului" - out-of-sample; b7) în cazul modelelor pentru estimarea parametrilor de risc, calibrarea parametrilor de risc pe clasă de rating sau grupă de risc; b8) procedura pentru validare/examinare cu regularitate; b9) folosirea raționamentului profesional în scopul de a completa modelul.