Articolul 11
Art. 11 din NORMĂ nr. 18 din 28 octombrie 2009 privind operațiunile de încasări și plăți efectuate prin conturile fondului de pensii facultative
- Capitolul III Metodologia operațiunilor de încasări și plăți efectuate prin contul operațional al fondului de pensii
(1) Comisionul de administrare din activul total al fondului de pensii facultative prevăzut la se virează în contul bancar al administratorului, concomitent cu emiterea facturii și a situației centralizatoare a componenței comisionului.
(2) Documentele justificative care stau la baza înregistrării în contabilitate a comisionului de administrare prevăzut la alin. (1) sunt factura emisă și situația centralizatoare a componenței comisionului.
(3) Situația prevăzută la alin. (2) este documentul justificativ, întocmit în format electronic, semnat cu semnătură electronică extinsă, care însoțește factura emisă de administratorul fondului de pensii și cuprinde următoarele elemente obligatorii:
a) codul atribuit administratorului și înregistrat în registrul Autorității de Supraveghere Financiară;
b) valoarea activului total al fondului de pensii;
c) data de calcul al valorii activului total al fondului de pensii;
d) valoarea comisionului prevăzut la alin. (1) ;
e) sumele deduse din comisionul de administrare din activul total suportate de către administrator pentru acoperirea prejudiciilor cauzate de erorile operaționale sau a oricăror comisioane/taxe/alte rețineri pe care acesta decide să le suporte din propria inițiativă;
f) numele și prenumele persoanei care a avizat situația centralizatoare.
(4) Situația prevăzută la alin. (3) se întocmește și se arhivează electronic, păstrându-se pe o perioadă de 10 ani de la constituire.
(la 19-06-2023, Articolul 11, Capitolul III a fost modificat de )