Articolul 11
Art. 11 din REGULAMENT nr. 21 din 23 octombrie 2009 privind instituţiile de plată
- Capitolul II Autorizarea funcţionării instituţiilor de plată
- Secţiunea 1 Cerinţe generale
(1) La evaluarea capacității acționarilor semnificativi de a susține o organizare adecvată a instituției de plată se are în vedere dacă a fost stabilit un cadru formal de administrare a activității de prestare de servicii de plată riguros conceput, care să includă o structură organizatorică clară, cu linii de responsabilitate bine definite, transparente și coerente, proceduri eficiente de identificare, administrare, monitorizare și raportare a riscurilor la care este sau ar putea fi expusă instituția și mecanisme de control intern adecvate, inclusiv proceduri administrative și contabile riguroase.
(2) Este interzisă externalizarea activității de audit intern de către instituțiile de plată.
(3) Prin excepție de la dispozițiile alin. (2), instituțiile de plată pot externaliza activitatea de audit intern la nivelul societății-mamă dacă aceasta este instituție de credit sau instituție financiară în înțelesul prevăzut de privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, aprobată cu modificări și completări prin , cu modificările și completările ulterioare.
1.4. Persoanele responsabile pentru conducerea și administrarea activității de prestare de servicii de plată