Articolul 111^2
Art. 111^2 din REGULAMENT nr. 20 din 13 octombrie 2009 privind instituţiile financiare nebancare
- Capitolul IV Dispoziții privind cerințele prudențiale
- Secţiunea a 5-a Indicatorul de lichiditate
(1) Lichiditatea efectivă este compusă din următoarele elemente:
a) casa și alte valori, sub rezerva îndeplinirii condițiilor prevăzute la alin. (2) lit. a) și d) ;
b) creanțe asupra instituțiilor de credit, sub rezerva îndeplinirii condițiilor prevăzute la alin. (2) lit. b)-d) ;
c) creanțe asupra clientelei, sub rezerva îndeplinirii condițiilor prevăzute la alin. (2) lit. b)-d) ;
d) titluri de datorie deținute în vederea tranzacționării, sub rezerva îndeplinirii condițiilor prevăzute la alin. (2) lit. c) și d);
e) titluri de datorie ce nu sunt deținute în vederea tranzacționării, sub rezerva îndeplinirii condițiilor prevăzute la alin. (2) lit. b)-d) , iar în cazul dobânzilor aferente acestor titluri, sub rezerva îndeplinirii condițiilor prevăzute la alin. (2) lit. b) și c) ;
f) titluri de capital, altele decât titlurile de participare deținute în filiale, în entități asociate și în entități controlate în comun, sub rezerva îndeplinirii condiției prevăzute la alin. (2) lit. d) .
(2) Elementele prevăzute la alin. (1) vor îndeplini, după caz, următoarele condiții:
a) nu au scadență;
b) au o scadență reziduală mai mică de 30 de zile;
c) au o întârziere la plată de maximum 7 zile la nivel de contract;
d) sunt libere de gaj.
(3) Fără a aduce atingere prevederilor alin. (1) și (2) , în vederea determinării lichidității efective, pentru creditele reînnoibile automat (revolving) se va lua în considerare următoarea sumă:
a) suma minimă de rambursat cu scadență mai mică de 30 de zile;
b) valoarea integrală a facilității de creditare, în situația în care data de expirare a acesteia este mai mică de 30 de zile și nu există o opțiune contractuală de prelungire.
(4) Fără a aduce atingere prevederilor alin. (1) și (2) , elementele avute în vedere la determinarea lichidității efective care sunt evaluate la cost amortizat se iau în calcul la valoarea contabilă înainte de deducerea ajustărilor pentru pierderi așteptate (valoarea contabilă brută).
(5) Prin excepție de la prevederile alin. (2) lit. d) , în situația în care elementele prevăzute la alin. (1) lit. c)-e) sunt gajate în vederea garantării de împrumuturi atrase de instituțiile financiare nebancare, intrările de numerar aferente elementelor indicate, respectiv, după caz, ratele scadente și dobânzile de primit, se pot lua în calcul în vederea determinării lichidității efective, în condițiile respectării următoarelor cerințe cumulative:
a) împrumuturile pentru care au fost gajate nu înregistrează întârziere la plată;
b) ratele scadente și dobânzile de primit îndeplinesc cerințele prevăzute la alin. (2) lit. b) și c) .
(la 31-05-2023, Sectiunea a 5-a din Capitolul IV a fost completată de )