Articolul 25
Art. 25 din HOTĂRÂRE nr. 7 din 25 februarie 2009 pentru aprobarea Normei nr. 6/2009 privind calculul activului net şi al valorii unităţii de fond pentru fondurile de pensii facultative
- Anexa
- Capitolul III Reguli de calcul al activelor fondului de pensii facultative
(1) Calculul valorii unitare a activului net al unui fond de pensii facultative pentru o anumită dată se realizează conform următoarei formule:
Valoarea unitară a Valoarea netă a activelor fondului la acea dată activului net la acea dată = ────────────────────────────────────────────── Nr. de unități de fond la acea dată
(2) Numărul de unități de fond este diferența dintre numărul total de unități emise și numărul total de unități de fond anulate ca urmare a plății drepturilor, a transferului activului personal al acestuia sau anulate în caz de invaliditate ori deces al participantului, precum și ca urmare a regularizărilor efectuate de instituția de evidență.
(3) Valoarea unitară a activului net se calculează și se raportează în fiecare zi lucrătoare și are ca bază de calcul informațiile valabile din ziua lucrătoare anterioară efectuării calculului.
(4) Valoarea unitară a activului net se calculează și se înregistrează cu 6 zecimale în evidențele fondului de pensii facultative.