Articolul 14
Art. 14 din HOTĂRÂRE nr. 7 din 25 februarie 2009 pentru aprobarea Normei nr. 6/2009 privind calculul activului net şi al valorii unităţii de fond pentru fondurile de pensii facultative
- Anexa
- Capitolul II Reguli de evaluare a instrumentelor financiare
(1) Opțiunile tranzacționate se evaluează la prețul de închidere al pieței pe care se tranzacționează.
(2) Pentru situația în care nu au fost înregistrate tranzacții pe o perioadă de 30 de zile, evaluarea pentru o opțiune call se va face la valoarea teoretică, folosindu-se metoda Black-Scholes.
(3) Pentru situația în care nu au fost înregistrate tranzacții pe o perioadă de 30 de ședințe de tranzacționare consecutive, evaluarea pentru o opțiune put se va face la valoarea teoretică folosindu-se metoda Black-Scholes.