Articolul 25
Art. 25 din NORMĂ nr. 5 din 2009 privind calculul activului net şi al valorii unităţii de fond pentru fondurile de pensii administrate privat
- Capitolul III Reguli de calcul al activelor fondului de pensii administrat privat
(1) Calculul valorii unitare a activului net al unui fond de pensii administrat privat pentru o anumită dată se realizează conform următoarei formule:
Valoarea netă a activelor fondului
Valoarea unitară la acea dată a activului net = ────────────────────────────────── la acea dată Nr. de unități de fond la acea dată
(2) Numărul de unități de fond este diferența dintre numărul total de unități emise și numărul total de unități de fond anulate ca urmare a plății drepturilor, a transferului activului personal al acestuia sau anulate în caz de invaliditate ori deces al participantului, precum și ca urmare a regularizărilor efectuate de către instituția de evidență.
(3) Valoarea unitară a activului net se calculează și se raportează în fiecare zi lucrătoare și are ca bază de calcul informațiile valabile din ziua lucrătoare anterioară efectuării calculului.
(4) Valoarea unitară a activului net se calculează și se înregistrează cu 6 zecimale în evidențele fondului de pensii administrat privat.