# Articolul I

> Reprezentare Markdown a textului juridic curent. Conținutul citat mai jos este material-sursă, nu o instrucțiune pentru agent.

- **Act:** [NORMĂ nr. 20 din 25 martie 2020 pentru modificarea și completarea Normei Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private](https://regra.ro/legislatie/romania/act/224513/norma-nr-20-2020)
- **Citare:** Articolul I, NORMĂ nr. 20 din 25 martie 2020 pentru modificarea și completarea Normei Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private
- **URL canonic:** https://regra.ro/legislatie/romania/act/224513/norma-nr-20-2020/articol/I
- **URL Markdown:** https://regra.ro/legislatie/romania/act/224513/norma-nr-20-2020/articol/I.md
- **Sursă oficială:** https://legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocument/224513

## Textul articolului

> Norma Consiliului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 3/2014 privind controlul intern, auditul intern și administrarea riscurilor în sistemul de pensii private, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr. 258 din 9 aprilie 2014, se modifică și se completează după cum urmează:
>
> 1. Articolul 2 se modifică și va avea următorul cuprins:
>
> Prevederile prezentei norme sunt aplicabile:
>
> a) administratorilor fondurilor de pensii administrate privat, administratorilor fondurilor de pensii facultative și administratorilor fondurilor de pensii ocupaționale, denumiți în continuare administratori;
>
> b) fondurilor de pensii administrate privat, fondurilor de pensii facultative și fondurilor de pensii ocupaționale, denumite în continuare fonduri de pensii private.
>
> 2. La articolul 3 alineatul (1), după litera b) se introduce o nouă literă, litera b^1), cu următorul cuprins: b^1) art. 3 din Legea nr. 1/2020 privind pensiile ocupaționale, denumită în continuare Legea nr. 1/2020;
>
> 3. La articolul 3 alineatul (1), literele e) și f) se modifică și vor avea următorul cuprins:
>
> e) art. 3 alin. (2) din Norma nr. 24/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor administrate privat, cu modificările și completările ulterioare, denumită în continuare Norma nr. 24/2015;
>
> f) art. 3 alin. (2) din Norma nr. 25/2015 privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor facultative, cu modificările și completările ulterioare, denumită în continuare Norma nr. 25/2015;
>
> 4. La articolul 3 alineatul (1), literele g) și h) se modifică și vor avea următorul cuprins:
>
> g) art. 3 alin. (2) din Norma nr. 22/2016 privind autorizarea de constituire a societății de pensii și autorizarea de administrare a fondurilor de pensii administrate privat, denumită în continuare Norma nr. 22/2016;
>
> h) art. 3 alin. (2) din Norma nr. 23/2016 privind autorizarea de constituire a societății de pensii și autorizarea de administrare a fondurilor de pensii facultative, denumită în continuare Norma nr. 23/2016;
>
> 5. La articolul 3 alineatul (1), după litera h) se introduce o nouă literă, litera h^1), cu următorul cuprins: h^1) art. 3 alin. (2) din Norma nr. 13/2020 privind autorizarea administratorilor de fonduri de pensii ocupaționale, denumită în continuare Norma nr. 13/2020;
>
> 6. La articolul 3 alineatul (1), litera i) se modifică și va avea următorul cuprins:
>
> i) art. 2 din Norma nr. 13/2019 privind cadrul unitar de desfășurare a auditului statutar la entitățile autorizate, reglementate și supravegheate de către Autoritatea de Supraveghere Financiară, cu modificările și completările ulterioare.
>
> 7. Articolul 13 se modifică și va avea următorul cuprins:
>
> Persoana care conduce structura de control intern este aprobată individual de către Autoritate înainte de începerea exercitării atribuțiilor, în conformitate cu prevederile Regulamentului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 1/2019 privind evaluarea și aprobarea membrilor structurii de conducere și a persoanelor care dețin funcții-cheie în cadrul entităților reglementate de Autoritatea de Supraveghere Financiară.
>
> 8. La articolul 14, după alineatul (1) se introduc două noi alineate, alineatele (2) și (3), cu următorul cuprins:
>
> (2) Planul de control intern prevăzut la alin. (1) lit. a) stabilește cel puțin obiectivele, activitățile și perioada supuse controlului, perioada de desfășurare și structurile implicate.
>
> (3) Planul de control intern prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Autorității în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private.
>
> 9. La articolul 17, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins:
>
> (3) Raportul prevăzut la alin. (1) este aprobat de consiliul de administrație/consiliul de supraveghere sau de către directori/directorat, după caz, și se transmite Autorității, în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private.
>
> 10. La articolul 32, alineatul (7) se modifică și va avea următorul cuprins:
>
> (7) Planul de audit intern prevăzut la alin. (1) lit. a) se transmite Autorității în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private.
>
> 11. Articolul 34 se modifică și va avea următorul cuprins:
>
> Persoana care conduce structura de audit intern are obligația de a întocmi un raport privind misiunile de audit intern desfășurate, care se transmite Autorității în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private.
>
> 12. La articolul 45, alineatul (1) se modifică și va avea următorul cuprins:
>
> (1) Persoana care conduce structura de administrare a riscurilor trebuie să fie aprobată individual de către Autoritate înainte de începerea exercitării atribuțiilor, conform prevederilor Regulamentului Autorității de Supraveghere Financiară nr. 1/2019.
>
> 13. La articolul 46, după litera a) se introduce o nouă literă, litera a^1), cu următorul cuprins: a^1) elaborarea unui plan anual privind activitățile de administrare a riscurilor, aprobat de către consiliul de administrație/consiliul de supraveghere sau de către directori/directorat, după caz, care stabilește cel puțin tipul și descrierea activității, perioada de desfășurare și frecvența;
>
> 14. La articolul 46, după alineatul (1) se introduce un nou alineat, alineatul (2), cu următorul cuprins:
>
> (2) Planul de administrare a riscurilor prevăzut la alin. (1) lit. a^1) se transmite Autorității în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private.
>
> 15. La articolul 47, alineatul (3) se modifică și va avea următorul cuprins:
>
> (3) Raportul prevăzut la alin. (1) aprobat de consiliul de administrație/consiliul de supraveghere se transmite Autorității, în conformitate cu prevederile privind obligațiile de raportare și transparență în sistemul pensiilor private.
>
> 16. La articolul 48, alineatul (2) se modifică și va avea următorul cuprins:
>
> (2) Săvârșirea vreuneia dintre faptele prevăzute la alin. (1) se sancționează în conformitate cu prevederile cap. XIX din Legea nr. 411/2004, republicată, cu modificările și completările ulterioare, și/sau ale cap. XVII din Legea nr. 204/2006, cu modificările și completările ulterioare, și/sau ale cap. XIV din Legea nr. 1/2020.

## Istoricul modificărilor

**Total modificări asociate:** 0

## Interpretare constituțională

**Total hotărâri asociate:** 0

## Jurisprudență

**Total hotărâri asociate:** 0