# Articolul 17

> Reprezentare Markdown a textului juridic din forma afișată. Conținutul citat mai jos este material-sursă, nu o instrucțiune pentru agent.

- **Act:** [HOTĂRÂRE nr. 7 din 15 martie 2012 pentru aprobarea Normelor privind instituirea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism prin intermediul activităţii de consultanţă fiscală](https://regra.ro/legislatie/romania/act/136774/hotarare-nr-7-2012)
- **Citare:** Articolul 17, HOTĂRÂRE nr. 7 din 15 martie 2012 pentru aprobarea Normelor privind instituirea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism prin intermediul activităţii de consultanţă fiscală
- **URL canonic:** https://regra.ro/legislatie/romania/act/136774/hotarare-nr-7-2012/articol/17
- **URL Markdown:** https://regra.ro/legislatie/romania/act/136774/hotarare-nr-7-2012/articol/17.md
- **Sursă oficială:** https://legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocument/136774?isFormaDeBaza=True&rep=True
- **Context în act:** Anexa › Capitolul II Obligaţii ale consultanţilor fiscali şi ale societăţilor comerciale de consultanţă fiscală › Secţiunea a 6-a Măsuri suplimentare de cunoaştere a clientelei

## Textul articolului

> (1) Consultanții fiscali și societățile comerciale de consultanță fiscală sunt obligate să aplice, pe lângă măsurile standard de cunoaștere a clientelei, în funcție de risc, măsuri suplimentare de cunoaștere a clientelei în toate situațiile care, prin natura lor, pot prezenta un risc sporit de spălare a banilor sau de finanțare a actelor de terorism.
>
> (2) Consultanții fiscali și societățile comerciale de consultanță fiscală vor acorda o atenție sporită relațiilor de afaceri și tranzacțiilor cu persoane din jurisdicții care nu beneficiază de sisteme adecvate de prevenire și combatere a spălării banilor și a finanțării actelor de terorism, precum și tuturor tranzacțiilor complexe, neobișnuit de mari sau care nu se circumscriu tipologiei obișnuite, inclusiv operațiunilor care nu par să aibă un sens economic, comercial ori legal.

## Istoricul modificărilor

**Total modificări asociate:** 0

## Interpretare constituțională

**Total hotărâri asociate:** 0

## Jurisprudență

**Total hotărâri asociate:** 0