# Articolul 12

> Reprezentare Markdown a textului juridic din forma afișată. Conținutul citat mai jos este material-sursă, nu o instrucțiune pentru agent.

- **Act:** [HOTĂRÂRE nr. 7 din 15 martie 2012 pentru aprobarea Normelor privind instituirea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism prin intermediul activităţii de consultanţă fiscală](https://regra.ro/legislatie/romania/act/136774/hotarare-nr-7-2012)
- **Citare:** Articolul 12, HOTĂRÂRE nr. 7 din 15 martie 2012 pentru aprobarea Normelor privind instituirea măsurilor de prevenire şi combatere a spălării banilor şi a finanţării actelor de terorism prin intermediul activităţii de consultanţă fiscală
- **URL canonic:** https://regra.ro/legislatie/romania/act/136774/hotarare-nr-7-2012/articol/12
- **URL Markdown:** https://regra.ro/legislatie/romania/act/136774/hotarare-nr-7-2012/articol/12.md
- **Sursă oficială:** https://legislatie.just.ro/Public/DetaliiDocument/136774?isFormaDeBaza=True&rep=True
- **Context în act:** Anexa › Capitolul II Obligaţii ale consultanţilor fiscali şi ale societăţilor comerciale de consultanţă fiscală › Secţiunea a 4-a Măsurile standard de cunoaştere a clientelei

## Textul articolului

> (1) Consultanții fiscali și societățile comerciale de consultanță fiscală sunt obligate să aplice toate măsurile standard de cunoaștere a clientelei în următoarele situații:
>
> a) la stabilirea unei relații de afaceri;
>
> b) la efectuarea tranzacțiilor ocazionale în valoare de cel puțin 15.000 euro ori echivalent, indiferent dacă tranzacția se realizează printr-o singură operațiune sau mai multe operațiuni care par a avea o legătură între ele;
>
> c) când există suspiciuni că operațiunea în cauză are drept scop spălarea banilor sau finanțarea actelor de terorism, indiferent de incidența prevederilor derogatorii de la obligația de a aplica măsurile standard de cunoaștere a clientelei stabilite în prezentele norme și de valoarea operațiunii;
>
> d) dacă există îndoieli privind veridicitatea sau pertinența informațiilor de identificare deja deținute despre client;
>
> e) când suma nu este cunoscută în momentul acceptării tranzacției. În această situație, persoana obligată să stabilească identitatea clienților va proceda la identificarea de îndată a acestora, atunci când este informată despre valoarea tranzacției și când a stabilit că a fost atinsă limita minimă de 15.000 euro.
>
> (2) Măsurile standard de cunoaștere a clientelei se aplică tuturor clienților noi, precum și, cât mai curând posibil, în cazul clienților existenți, în funcție de risc.
>
> (3) În situația în care nu se pot aplica măsurile standard de cunoaștere a clientelei, nu se va iniția o relație de afaceri sau, după caz, se închide relația de afaceri și se semnalează de îndată Oficiului acest aspect.

## Istoricul modificărilor

**Total modificări asociate:** 0

## Interpretare constituțională

**Total hotărâri asociate:** 0

## Jurisprudență

**Total hotărâri asociate:** 0